Für Wirtschaftsprüfer, die noch unsicher in Bezug auf Open Banking sind, erklärt der Wirtschaftsprüfungsexperte Dudley Gould, wie die nächste Stufe, Open Finance, dazu beitragen wird, die Einhaltung von Vorschriften zu reduzieren und sich mehr auf die Beratung zu konzentrieren.
Open Banking ist zwar ein relativ neues Konzept (das 2018 erstmals im Vereinigten Königreich eingeführt wurde), das Unternehmen und Verbrauchern den Zugang zu Bankdaten von Girokonten ermöglicht, aber das ist nur die Spitze des Eisbergs im Vergleich zu Open Finance.
Open Finance hat das Potenzial, Verbrauchern und Unternehmen eine beispiellose Kontrolle über ihre Daten zu geben, und zwar im gesamten Ökosystem der Finanzdienstleistungen und nicht nur bei den im Rahmen von Open Banking beauftragten Banken.
Sie bietet Buchhaltern in der Wirtschaft und in der Praxis die Möglichkeit, mehr Wert für ihre Arbeitgeber und Kunden zu schaffen, indem sie Erkenntnisse nutzen, um wettbewerbsfähige Beschaffungspreise zu gewährleisten und Aufträge durch die Validierung von Daten effizienter zu erledigen.
Was ist offene Finanzierung?
Open Finance geht einen Schritt weiter als Open Banking, bei dem APIs von Drittanbietern verwendet werden, um Bankdaten von verschiedenen Anbietern zusammenzuführen.
Im Vergleich dazu ermöglicht Open Finance den Nutzern, die volle Kontrolle über ihre Finanzen zu übernehmen, indem sie APIs nutzen, um alle ihre Finanzinformationen an einem Ort zu zentralisieren. Dabei werden Daten aus dem gesamten Ökosystem der Finanzdienstleistungen, einschließlich Renten, Versicherungen und Investitionen, herangezogen.
Die Initiative wird von Fintechs angeführt, die eine Reihe von Datenquellen sicher miteinander verbinden, um den Nutzern einen Überblick über alle ihre Finanzdaten an einem Ort zu geben.
Open Finance gibt den Nutzern die volle Kontrolle über ihre Finanzen, indem sie einen vollständigen Überblick über ihre Ausgaben und die zugehörigen Daten (z. B. Verträge und Nutzungsvolumen von Dienstleistungen) erhalten. Dadurch können sie intelligentere Entscheidungen darüber treffen, ob die Händler und Lieferanten, mit denen sie zu tun haben, ihnen das beste Preis-Leistungs-Verhältnis bieten oder ihre Bedürfnisse angemessen abdecken.
Beispiele sind der Zugang zu finanziellen und nicht-finanziellen Informationen über Hypotheken, Sparkonten, Pensionsfonds, Versicherungen, Kredite und Investitionen.
In der Praxis kann Open Finance Unternehmen und Verbrauchern folgende Möglichkeiten bieten:
- Preisvergleich - vergleichen Sie den Rest des Marktes, um sicherzustellen, dass Sie die günstigsten Preise für Energie und Breitbanddienste zahlen.
- Senkung der Preise für wiederkehrende Rechnungen - Geben Sie den Nutzern die Möglichkeit, Lastschriftzahlungen für Abonnementdienste zu identifizieren, deren Preise durch Vorauszahlung oder kombinierte Zahlungen weiter gesenkt werden können. Ebenso kann die Überprüfung von Lastschriftzahlungen zusammen mit unterstützenden Daten für Lieferanten dazu beitragen, Dienste mit laufenden Zahlungen, die selten genutzt werden, zu identifizieren.
- Kreditvergabe - Open Finance hat das Potenzial, den Zugang zu Krediten zu wettbewerbsfähigen Preisen so einfach wie nie zuvor zu machen, indem APIs genutzt werden, um sofortige Kreditprüfungen durchzuführen, historische Finanzdaten zu prüfen und potenziellen Kreditnehmern die günstigsten Kreditfazilitäten anzubieten.
- Sweeping - automatisierte Verschiebung von Geldern von einem Bankkonto auf ein anderes, das einen höheren Zinssatz abwirft, so dass die Rendite maximiert wird.
Wie wird sich Open Finance auf Buchhalter auswirken?
Open Finance wird den Buchhaltern helfen, eine mehr wertschöpfende Rolle zu spielen, anstatt sich nur auf die Einhaltung von Vorschriften zu konzentrieren.
Die vollständige Transparenz der Finanzen durch offene Finanzinstrumente ermöglicht es den Buchhaltern, die Lieferanten zu wechseln, damit die Unternehmen kosteneffiziente und relevante Einkäufe tätigen. Dazu könnte zum Beispiel die Neuverhandlung von Unternehmensversicherungen gehören, damit sie einen angemessenen Versicherungsschutz bieten.
Darüber hinaus können Wirtschaftsprüfer in der Praxis ihre Verlagerung auf Beratungsdienste fortsetzen, indem sie ihren Kunden den Zugang zu Krediten erleichtern, indem sie Open Finance nutzen, um die Datenerfassung zu automatisieren und Finanzierungsoptionen auf Knopfdruck zu generieren.
Die Zentralisierung der Datenerfassung wird auch zu einer erheblichen Zeitersparnis beim Ausfüllen der Selbstveranlagungserklärungen für Kunden führen. Diese Aufgaben erfordern in der Regel die Erfassung von Finanzdaten aus verschiedenen Quellen (z. B. Renten, persönliche Sparkonten und Aktienhandelsplattformen). Die Möglichkeit, all diese Informationen aus einer einzigen Datenquelle abzurufen, wird dazu beitragen, die Zeit für das Ausfüllen der Steuererklärungen zu verkürzen und die Beziehungen zu den Kunden zu vereinfachen, da sie nicht mehr nachfragen müssen.
Ebenso werden Rechnungsprüfer in der Lage sein, Transaktions- und Belegdaten zu validieren, anstatt sich auf papiergestützte Prüfpfade und häufige Anfragen bei viel beschäftigten Kunden zu verlassen. Ein besonderer Anwendungsfall sind Krypto-Geldbörsen.
Die API von Coinbase bedeutet, dass Prüfer nun Tools verwenden können, um die digitalen Vermögenswerte von Kunden direkt von der Börse aus zu validieren. Dies wird wahrscheinlich den Bedürfnissen einer wachsenden Zahl von Unternehmen entsprechen, die Bitcoin als Zahlungsmittel akzeptieren. Dies ist vergleichbar mit der Art und Weise, wie Wirtschaftsprüfer Open Banking nutzen, um die Bankguthaben ihrer Kunden direkt von der Bank zu bestätigen.
Schlussfolgerung
Die Einführung offener Finanzdienstleistungen steht noch ganz am Anfang, aber die politischen Entscheidungsträger und die Aufsichtsbehörden hören zu(die FCA hat vor kurzem ein Feedback auf ihre Aufforderung zur Einreichung von Beiträgen zu offenen Finanzdienstleistungenveröffentlicht ), und ab 2023 soll ein UK-weites Renten-Dashboard (das die Informationen der Anbieter zentralisiert) eingeführt werden.
Bestimmte Sektoren treiben jedoch bereits eine Reihe von Open-Finance-Initiativen voran, um ihren Nutzern eine größere Kontrolle über ihre Daten zu geben, so dass es für Buchhalter bereits Möglichkeiten gibt, diese zu nutzen
